株式会社クリフィックスFAS

Client first Financial Advisory Services

WHAT WE DOクリフィックスFASの仕事

M&A再編・再生に強い会計アドバイザリーサービス

弊社は、M&A再編・再生のプロフェッショナル・ファームとして、『トランザクション・アドバイザリー』『バリュエーション』『リストラクチャリング』の3つのサービスラインを軸として、サービスを展開しています。

弊社は、M&A再編・再生のフィールドに特化することで、この領域における最新の知見と経験について実務を通じて集約しています。
この経験知に、チームにおける個々の研鑚を重ねることで、実務的かつ専門性の高い助言あるいは支援を可能としています。

M&A再編・再生は全て非定型な案件であり、弊社のサービス(実施手続、成果物等)は、全てオーダーメイドといえます。
クライアントからの依頼事項を作業としてこなす業務はありません。クライアントの課題解決に向けて、何が最善であるか、必要な手順あるいはゴールが何であるかを、ときにクライアントと、ときにチーム内で協議を繰り返します。
クライアントの置かれた状況をしっかりと理解し、それらを踏まえた最適な分析・助言を深く追求していきます。

主要サービスライン

トランザクション・アドバイザリー

M&Aの場面では、主として買い手側の取引検討、実行および統合作業の支援を行います。買収後に監査対応を必要とする案件が多く、監査法人における経験を十分に活かすことができます。

  • ストラクチャー検討支援
  • 企業結合会計、再編税務論点整理
  • 財務・税務DD
  • 財務モデリング支援
  • バリュエーション
  • 譲渡契約の財務関連事項への助言
  • PMI支援

バリュエーション

株式譲渡等の取引目的のビジネスバリュエーション、および会計目的でのPPA、減損テスト等の評価業務が主な業務領域です。

監査の厳格化とIFRS適用会社の増加に伴い、会計関連の評価業務が増加しており、企業結合会計あるいはIFRS等の会計ナレッジを活用できる分野です。

ビジネスバリュエーション

  • 株式価値・事業価値評価
  • 統合比率算定

PPA・無形資産評価―会計関連評価

  • PPA支援(無形資産評価)
  • のれん減損テスト
  • 非上場株式公正価値測定(IFRS)

リストラクチャリング

再生支援業務は企業の現状把握・経営課題の分析から始まり、実現可能性のある再生計画策定、最終的には再生計画策定後の実行およびモニタリングを支援します。

再生支援に至る原因の一つとして、対象会社の経営陣が財務状況を把握できていないことが挙げられます。財政状態や経営成績、資金繰りの状況を正しい財務データにより把握し、課題の本質、再生の糸口の所在を早期に見出すことがリストラクチャリング支援の重要なカギとなります。

実態把握・課題抽出

  • 実態把握
  • 経営課題分析
  • 対応策の検討

再生計画策定

  • 再生計画作成支援
  • 財務モデリング

実行・モニタリング

  • 計画実行・モニタリング支援
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